16 ноября президент подписал закон, который значительно улучшает условия для семей с детьми, формирующих долгосрочные сбережения. Теперь каждый родитель может получить налоговый вычет до 500 тысяч рублей в год (раньше было 400 тысяч), если он делает взносы по программе долгосрочных сбережений в пользу своих детей.
На семью это выходит до 1 миллиона рублей вычета — 500 тысяч на маму и 500 тысяч на папу. При ставке НДФЛ 15% (она применяется к доходам свыше 2,4 млн в год) можно вернуть до 75 тысяч рублей каждому, итого 150 тысяч на семью за год. При ставке 13% — до 130 тысяч на семью.
Что такое программа долгосрочных сбережений? Это финансовый инструмент, который позволяет копить на будущее ребенка с налоговыми льготами. Минимальный срок — 10 лет. Деньги можно вносить на специальные счета в негосударственных пенсионных фондах или через договоры страхования жизни.
Условие простое: ребенку должно быть меньше 18 лет, или меньше 24 лет, если он учится очно. Вычет можно получать ежегодно, пока действует договор.
Реальный пример: семья с двумя детьми открыла договоры долгосрочных сбережений. Папа зарабатывает 300 тысяч в месяц (3,6 млн в год), мама — 250 тысяч в месяц (3 млн в год). Оба попадают под ставку НДФЛ 15% (доход выше 2,4 млн). Они вносят каждый по 500 тысяч рублей в год на счета детей. Папа возвращает 75 тысяч (500 000 × 15%), мама тоже 75 тысяч. Итого 150 тысяч рублей возврата за год. За 10 лет это уже 1,5 миллиона — вполне ощутимая сумма.
Профессиональный совет: такой вычет имеет смысл, если вы действительно готовы заморозить деньги на долгий срок и ваш доход облагается НДФЛ по ставке 13% или выше. Если вы работаете на упрощенке, самозанятый или ИП на патенте — вычет вам не поможет, так как вы не платите НДФЛ.
Еще важно: вычет теперь распространяется не только на программы долгосрочных сбережений, но и на договоры страхования жизни, негосударственное пенсионное обеспечение и даже ИИС (индивидуальные инвестиционные счета третьего типа).
Механизм получения вычета упрощен: с 2025 года фонды автоматически передают информацию о ваших взносах в налоговую. В вашем личном кабинете до 20 марта сформируется предзаполненное заявление. Вам остается только проверить данные и подтвердить. Деньги вернут на ваш счет в течение нескольких недель.
Важный момент: если вы досрочно расторгнете договор (до истечения 10 лет), придется вернуть все полученные вычеты. Поэтому подходите к решению осознанно: есть ли у вас возможность не трогать эти деньги такой длительный срок?
И последнее: закон вступил в силу, но воспользоваться повышенным вычетом можно будет при подаче декларации за 2025 год — то есть весной 2026 года. Если хотите получить максимум — еще есть время до конца года внести взносы.
